怎么开具红字冲销发票时信息表编号怎么填写流程
专用发票红字发票开票流程
一、购方申请流程
1、进入开票软件后，点击左上方“发票管理---红字发票信息表---红字增值税专用发票信息表填开”，如下图。
2、点击“购买方申请---已抵扣---确定”，如下图。
3、进入信息表填开界面，将销方企业信息、商品信息（数量、金额为负数，单价为正数；右上角“价格”按钮用来切换含税与不含税）录入完整，点击右上角“打印”。如下图。
4、选择“不打印”，如下图。
5、弹开界面点击“取消”（如果还有多张发票需要填开，可以点击‘确定’），如下图。
6、再次点击左上方“发票管理---红字发票信息表---红字增值税专用发票信息表查询导出”，如下图。
7、进入界面后，选中已开具信息表，点击“上传”（可多选），点“确认”，如下图。
8、待信息表描述变为“审核通过”，信息表编号有数据即可。将信息表编号交给销方开具负数发票。
拓展资料
负数发票即红字发票，只有发生退货时，而且是跨月的对方和本公司都已入账要取得购货方当地国税机关出具的退货证明，本单位才可去领负数发票申请表再经国税局批准方可开具负数发票。增值税一般纳税人发生销售货物、提供应税劳务开具增值税专用发票后，如发生销货退回、销售折让以及原蓝字专用发票填开错误等情况。使用电脑开票系统开票时，千万要注意，增值税普通发票可根据实际情况，据实开具，增值税专用发票要开负数发票，必须事先报主管税务机关审批，否则不但无效，而且还违规。
资料来源：百度百科：负数发票
标签：冲销,开具,发票
